NISA完全ガイド
大人から子どもの新制度まで

そもそもNISAとは？

NISAは、専用口座で買った対象商品から生じる売却益や配当・分配金を非課税にする制度です。投資した元本そのものが非課税になる制度ではありません。

現行NISAの全体像

全体の箱は1,800万円。成長投資枠はその箱の内側にある1,200万円までです。

1,800万円を超えて値上がりしたら？

結論 評価額が1,800万円を超えても、それだけで課税されることはありません。

1,800万円は現在の評価額ではなく、基本的に買ったときの金額＝取得価額（簿価）で管理される非課税保有限度額です。

NISA内で長期用と中短期用を分けられる？

NISA以外でもS&P500やオルカンは買える？

買えます。証券会社で取り扱いがあれば、eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）やeMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）などを、NISA口座・特定口座・一般口座で買えます。同じ金融商品でも、どの口座で買うかにより税務上の扱いが変わります。

金額だけでなく、「時間」も資産形成の要素

投資結果は、入れる金額だけで決まりません。投資額 × 運用期間 × 運用成果という3つの要素が重なります。運用成果には変動があるため、コントロールしやすいのは「無理のない金額」と「続けられる期間」です。

投資元本は同じでも、運用にさらされる期間は異なります。これは運用成果の優劣を示す図ではなく、「時間」も大きな要素であることを示す例です。

複利とは？

利益を再投資すると、その利益も次の運用対象になります。これが長く続くほど、複利的な効果が大きくなり得ます。

インデックス投資とは？

市場全体や特定の指数への連動を目指す投資信託・ETFなどへ投資する考え方です。多くの企業にまとめて投資する形になりやすく、個別企業1社だけに投資する場合と比べて分散しやすい特徴があります。

毎月一定額を積み立てると？

たとえば毎月3万円で同じ商品を買うと、価格が高い月には少ない口数を、価格が安い月には多い口数を買うことになります。こうした定額の積立は「ドルコスト平均法」と呼ばれることがあります。

積立額を増やす、もう一つの方法

資産形成は、高い利益率を狙うことだけではありません。家計から無理なく継続して投資できる金額を作ることも大切です。

例：使っていないサブスクリプション、通信費、保険など、毎月自動で出ていく費用を必要に応じて見直す考え方です。

50万円の余裕資金がある。全部NISAに入れる？

まずは、その50万円が本当に余裕資金かを確認します。

「50万円あるなら全部入れる」という答えはありません。目的、必要になる時期、値下がりしたときに売らずに保有できるかを考えて判断します。

NISAは貯めるだけではなく、いつか使う

資産形成には、積み立てる時期だけでなく、使う時期があります。老後・教育・住まいなど、目的が近づいたら、必要な分を少しずつ取り崩すことも考えます。

旧ジュニアNISAとは？

旧ジュニアNISAは、現行NISAとは別制度です。2023年までに投資した商品は一定の仕組みで18歳まで非課税保有できますが、新規買付はできません。2024年以降は全額払出しが可能です（部分払出しではなく口座廃止）。

家族全体で見るとどうなる？

NISAは世帯単位ではなく、一人ひとりに枠がある個人単位の制度です。

よくある勘違い